Вы научитесь составлять годовой бюджет в таблице Excel, которая чувствительна ко многим детализированным вычетам по Таблице А подоходного налога, а также к Таблице С для малого бизнеса (которая в наши дни применяется ко многим людям). Приведенный пример предназначен в первую очередь для пары, находящейся на полу пенсии, причем обе они работают; таким образом, он включает счета для молодых и пожилых граждан, относящиеся к их включениям и вычетам в их ежегодных 1040 и государственных налоговых декларациях. Если вы выполните следующие шаги, чтобы настроить свой бюджет, вы можете настроить входные данные в зависимости от ваших потребностей и создать план, подходящий для вашего конкретного случая.
Шаги
Шаг 1. Откройте Excel
Дважды щелкните зеленый значок X на док-станции или откройте папку «Приложения», а затем папку Microsoft Office, прежде чем щелкнуть Excel.
Шаг 2. Откройте новую книгу
Назовите крайний левый верхний лист «Фактические данные».
Шаг 3. В ячейку B1 введите дату 31.01.16 или текущий год, если не 2015
Шаг 4. Выберите диапазон ячеек B1: M1
Сделайте Edit> Fill> Series Rows Date> Month> Step_Value 1> OK
Шаг 5. Выберите столбцы B: N, щелкните правой кнопкой мыши и нажмите «Форматировать ячейки»
Выберите вариант «Пользовательский» на вкладке «Число». Выберите $ #, ## 0.00; - $ #, ## 0.00 с шириной столбца 1.
Шаг 6. Выберите диапазон B1: N1, щелкните правой кнопкой мыши и нажмите «Форматировать ячейки»
". Выберите параметр" Пользовательский "на вкладке" Число ". Выберите мммм.
Шаг 7. Введите в ячейку N1 метку с начала года
Шаг 8. Введите в ячейку N4 формулу = сумма (B4: M4)
Затем Правка> Скопируйте формулу и Правка> Вставьте ее в диапазон ячеек N4: N110.
Шаг 9. Введите следующие метки в ячейки A1: A110
Они должны охватывать все необходимые вам статьи бюджета:
- ГОДОВОЙ БЮДЖЕТ
-
ДОХОД:
- Источник 1 - Чистая зарплата, искл. налоги, 401К и т. д.
- Источник 2 - Доверительный доход
- Источник 3 - Дивидендный доход
- Источник 4 - процентный доход, за исключением сбережений
- Источник 5 - График C Доход
- Источник 6 - Доход от аренды дома
- Источник 7 - Прочие доходы от инвестиций / Прочие
- Квитанция о рефинансировании (REFI)
- Разное. Доход (продажа дворов и т. Д.)
- Прочие активы, проданные за наличные
- Прочие активы, проданные в рассрочку наличными
- Подарки, конвертируемые в наличные
- ОБЩАЯ ПРИБЫЛЬ
-
РЕЗУЛЬТАТ ЭКОНОМИИ:
- Вступительное сальдо
- Добавить: Из источника 1 - снимаемый 401K / Другое
- Дополнительно: регулярные и другие сберегательные взносы
- Удержание: вывод средств (новое доверие: прибыль, продажа дома)
- Добавить: начисленные проценты
- Вычет: сборы и сборы
- Остаток на конец периода
-
ОСНОВНЫЕ И ВАРИАНТЫ:
- Доверительный баланс
- Невозможный вывод 401K / остаток пенсии
- Другой "неприкасаемый" основной баланс (-ы)
- Неисполненные опционы на акции по оценочной рыночной стоимости
- ИТОГО ОСНОВНОЙ И ВАРИАНТОВ
- ОБЩАЯ ЭКОНОМИЯ, ОСНОВНЫЕ И ОПЦИИ
-
Прирост капитала и расходы:
- Главная - Проценты по ипотеке / Аренда, с REFI int.
- На главную - Капитал, ремонт и улучшение, с REFI Princ.
- Ремоделирование
- Крыша
- Дорога
- Главная - Обслуживание
- Уход за двором и водостоки
- Обслуживание канализации
- Главная- Налог на недвижимость
- Страхование жилья
- Главная - Прочие ипотечные Exp.
- На главную - Улучшение арендной платы и ремонт
- На главную - Обслуживание арендной части
- Главная - Налог на недвижимость с арендной платы
- Главная - Страхование арендной платы
- Главная - Часть арендной платы - Прочие расходы
- Автоматические платежи - проценты
- Автоматические платежи - капитал
- Автострахование с продуктами и транспортом
- Авто газ - с бакалеей
- Авто масло и обслуживание. ж / продуктовый транспорт
- Авторемонт с продуктами и транспортом
- Автоматическая лицензия, сборы, регистрационные расходы
- Автоматическая амортизация / устаревание
- Система: Mac, телефон, телевизор, чернила для принтера и бумага для печати
- Sys: программное и аппаратное обеспечение
- Sys: Прочие технические аксессуары
- Sys: износ / устаревание
- Запасы
- Продовольственные товары, рецепты и продукты питания (без вычета налогов)
- Расходы на переезд
- Кредитная карта - Выплата процентов
- Выплаты по долгосрочным кредитам, например Educatnl. Princ.
- Выплаты по долгосрочным займам, проценты
- Выплаты по краткосрочным займам, основная сумма долга
- Выплаты по краткосрочным займам, проценты
- Утилиты: мусор и переработка
- Коммунальные услуги: газ и электричество
- Утилиты: Вода
- Медицина: транспорт, анализы и процедуры
- Стоматология: включая транспорт
- Видение и очки, с транспортом
- Консультации по хроническим заболеваниям с транспортом
- Юридические сборы / ретейнер и т. Д.
- Прочие профессиональные сборы, сборы, подписки, Mmbrshps
- Карьера / Профессиональная библиотека + / или Программное обеспечение, Вспомогательные средства
- Невозмещенные расходы на образование и обучение
- Пожертвования: церковные и другие, не облагаемые налогом
- Пожертвования: не подлежат вычету
- Подарки
- Sched. C - Бухгалтерские / бухгалтерские расходы
- Sched. C - Расходы на заработную плату
- Sched. C - Производство и затраты на упаковку… или
- Sched. C - Инвентарь COGS и расходных материалов истек.
- Sched. C - UPS / Freight / S&H и почтовые сборы
- Sched. C - Административные, системные и коммуникационные расходы
- Sched. C - Mktg / Рекламные / Коммерческие расходы
- Sched. C - Расходы на питание и развлечения
- Sched. C - Путевые расходы
- Sched. C - Расходы на содержание оборудования
- Sched. C - Лицензии, сборы, регистрационные расходы
- Sched. C - Прочие интернет-расходы
- Sched. C - Прочие расходы
- Прочие расходы, вычитаемые из налогов
- Прочие не подлежащие вычету расходы
- Прочие расходы (= расходные материалы?)
- Прирост капитала и расходы:
-
ГОДОВОЙ ОБЗОР БЮДЖЕТА:
- Наличные деньги: ИЗБЫТОЕ (КОРОТКО), начальный баланс
- Общая прибыль
- МЕНЬШЕ: регулярные сбережения
- ДОБАВИТЬ: снятие сбережений (кроме нового дома)
- МЕНЬШЕ: прирост капитала и расходы
- Наличные деньги: ИЗБЫТОЕ (КОРОТКО), конечный баланс
- (Примечание: если ваш бюджет КОРОТКИЙ, вам нужно тратить меньше, получить ссуду и / или заработать больше денег.)
Шаг 10. Посчитайте
Следуйте инструкциям подраздела за январь, чтобы указать, следует ли добавить все элементы в подразделе (например, ДОХОД или СБЕРЕЖЕНИЕ) или вычесть некоторые из них. Затем перенесите итоговую сумму подраздела или строку в нижний раздел ГОДОВОГО ОБЗОРА БЮДЖЕТА и соответственно прибавьте или вычтите - осторожно, некоторые из них возвращаются из сбережений, потому что вклад в сбережения является вычетом из наличных денежных средств, а снятие с сбережений добавляет к Наличные на руках.
Шаг 11. Скопируйте январские формулы в столбцы C: N
Шаг 12. Щелкните Правка> Переместить или скопировать лист
Когда у вас будет копия, переименуйте ее в «Бюджет». Снова сделайте еще одну копию фактического листа и назовите ее НАД (КОРОТКОЕ). Вычтите свои фактические данные из бюджета, чтобы получить ПОВЫШЕНИЕ (КОРОТКОЕ), щелкнув ячейку B4 в разделе ПРЕВЫШЕНИЕ (КОРОТКОЕ) и введя формулу = Бюджет! B4-Фактические данные! B4.
Шаг 13. Скопируйте и вставьте эту формулу из ячейки B4 в диапазон ячеек B4: N110
Удалите все пустые строки, которые вы, возможно, вставили, чтобы не было загроможденных нулей.
Шаг 14. Помните, что если вы вставляете или удаляете строку строки в Фактические данные или Бюджет, вы должны вставить или удалить ту же строку также и на обоих других двух листах и соответствующим образом скорректировать формулы
Шаг 15. Рассмотрим примечания к этому примеру:
- Эта пара / семья получает как минимум 1 зарплату, более вероятно, как минимум 2.
- У них также осталось дополнительное доверие.
- У них есть другие вложения, и они довольно бережливы.
- У них есть небольшой бизнес, о котором они сообщают в Приложении C формы 1040.
- Они владеют собственным домом и сдают в аренду комнату, чтобы увеличить свой доход; арендатор также выполняет работу по дому, готовит еду и т. д. вместо оплаты аренды наличными.
- Они недавно рефинансировали свой дом, чтобы воспользоваться низкими процентными ставками и провести реконструкцию, ремонт проезжей части и починить крышу.
- Однако рефи было не так много, как они хотели, поэтому у них были распродажи, а также были проданы некоторые автомобили для отдыха и активы своей молодости - они наполовину вышли на пенсию - и они также продали одну из своих двух машин.. Они собираются либо купить дом меньшего размера, либо уйти на пенсию в старшее сообщество - хотя они еще не решили, какой именно.
- Тем не менее, у них действительно есть неплохая пенсионная "кладовая", которую они хотели бы избежать как можно дольше.
- Итак, теперь один из них платит другу за то, чтобы он отвез ее к врачу и стоматологу, в продуктовый магазин и т.д.
- Ее муж, хотя работал и помогал ей в ведении малого бизнеса, вернулся в школу, и в этом году ему нужно будет выплатить ссуду на образование. Его работодатель покрыл большую часть расходов на учебники и школьные принадлежности, но не на ноутбук или домашний компьютер, которые он купил, которые он также использует в своем домашнем бизнесе, и держит библиотеку карьеры и другое профессиональное программное обеспечение (которое вычитается сверх возмещенных затрат. работодателем).
- У пары есть определенные медицинские, визуальные и другие физиологические проблемы - все они подлежат вычету, а также транспортировка в офис и обратно.
- Пара ведет активную политическую жизнь, но в большинстве случаев эти расходы не подлежат вычету.
- Паре требуется помощь с определенными аспектами бухгалтерского учета и бухгалтерского учета для малого бизнеса, и они также наняли помощника по производству на неполный рабочий день, поэтому им также требовалась помощь в решении всех вопросов, связанных с заработной платой, страхованием и человеческими ресурсами.
- Новая компания будет частично работать через Интернет через веб-сайт, который находится в стадии разработки, за «единовременную» плату, которая подлежит вычету.
- Они планируют использовать Excel для составления бюджета как для своего бизнеса, так и для личной финансовой деятельности, копируя эти учетные записи на второй и третий листы. Самая левая вкладка или рабочий лист будут содержать Действительный суммы, средний рабочий лист будет содержать Бюджет суммы, а крайний правый лист вычислит разницу как ВЫШЕ (НИЖЕ) суммы. С помощью этой рабочей книги, рабочего листа денежных потоков, баланса и отчета о прибылях и убытках у них будет отчетность, необходимая для того, чтобы не только оставаться на вершине своего бизнеса, но и делать все вычеты из своих налоговых форм, к которым они относятся по закону. имеют право, пока они поддерживают свои файлы, бухгалтерские книги и квитанции в хорошем состоянии.
- Вы заметите, что, поскольку этот документ предназначен для людей, находящихся на полу пенсии, он содержит множество налоговых статей, с которыми сталкиваются другие люди с меньшим количеством лет работы за плечами (но может отсутствовать такой огромный элемент, как дневной уход), а также адресация. многие из забот многих пожилых людей.
- Ниже приводится бюджет пары полу пенсионеров. Обратите внимание, что для элементов, которые имеют начальный баланс и конечный баланс, начальный баланс перенесен в крайний правый столбец с начала года, который в противном случае суммируется, за исключением строки конечного баланса, которая суммируется по вертикали. В большинстве случаев сумма в столбце «Год до даты» суммируется по горизонтали. Месяцы с апреля по октябрь заполнены, но скрыты.
-
БЮДЖЕТ ТОП 160829_2 1 -
ВЕРХНИЙ 2_1 -
НИЖНЯЯ НИЖНЯЯ_21
подсказки
- Это поможет вам получить листы погашения ссуд для любых ссуд, которые вы берете, или платежей с процентной долей, которую вы делаете. Вы также можете найти информацию о том, как погасить ссуду в Excel, в статье Подготовка графика погашения в Excel.
- 1 Вы можете указать свою валовую зарплату и все удержания из нее, особенно. если у вас есть большие вычитаемые взносы сотрудников в план медицинского страхования компании и т. д., или вы хотите отслеживать некоторые другие взносы / взносы / удержания и т. д. или, возможно, возмещение работодателем расходов на образование, форму и т. д.
- 2 COGS = Стоимость проданных товаров = Начальные запасы + Закупки = Всего в наличии, Минус: Конечные запасы = Стоимость проданных товаров для каждого типа единицы, т.е. ведется отдельный регистр для отслеживания покупок, запасов и COGS для каждого типа единицы, если только он не это процесс заказа на работу. Фрахт добавляется к COGS, и стоимость возвратов от продаж оценивается (когда оценивается Допуск на возврат продаж) и возвращается в счет COGS, если это рекомендовано вашим CPA, в зависимости от вашего уровня опыта с возвратами. Прием фрахта является частью начальных затрат на инвентаризацию, если он оплачивается вами, покупателем. Скидки за принятые условия, такие как «2% 10 дней, 30 нетто», вычитаются только в том случае, если полная стоимость указана в Начальной инвентаризации (вы не хотите дважды подсчитывать полученные скидки - некоторые компании показывают это в разделе «Финансы», а не в разделе «Стоимость», поскольку это управленческое решение о движении денежных средств). Себестоимость произведенной продукции состоит из отслеживания запасов сырья, незавершенного производства и готовой продукции, возможно, с распределением прямых и косвенных затрат труда, накладных расходов и т. Д. - см. недавний Текст по учету затрат и / или пройдите курс и / или попросите вашего бухгалтера / CPA настроить процесс и отчитаться за вас.
-
Вы также можете разделить следующие расходы:
- Рецепты / доплаты - франшиза
- Униформа и химчистка - франшиза
- Прачечная / химчистка - без вычета
